Возможность выявления криминального банкротства

Возможность выявления криминального банкротства.

Под банкротством подразумевается отсутствие возможности у физических лиц или компаний выполнять свои финансовые обязательства. В некоторых случаях этот процесс идет с нарушениями. После судебных разбирательств может последовать административная и юридическая ответственность.

Виды криминального банкротства

Криминальное банкротство существует 2 видов:

1. Фиктивное. Решение о банкротстве выносится, когда должник в состоянии выполнять свои обязательства.

2. Преднамеренное. Реальная финансовая несостоятельность, возникшая по причине умышленных действий со стороны руководства компании.

Преследуемые цели

Фиктивное банкротство необходимо фирме для того, что отсрочить или уменьшить размер платежей. Длительное судебное разбирательство невыгодно и кредиторам. Сделанные уступки с их стороны приводят к экономии времени.

Если компания вообще не собирается выплачивать долги, она идет на преднамеренное банкротство. В этом случае у нее существует вероятность сохранения средств.

Советуем:  Что грозит за липовый больничный лист?

Процедура раскрытия экономического преступления

Процедура проведения раскрытия криминального банкротства хорошо разработана. На предприятие направляется арбитражный управляющий. Это человек, который хорошо разбирается в финансовых вопросах.

Организация обязана предоставить прибывшему лицу всю информацию о своей деятельности за последние три года. Если руководящие работники компании саботируют процесс, то выписывается штраф до 100 тыс. рублей.

Последующие действия арбитражного управляющего состоят из 2 этапов:

1. Ведется общий просмотр изменения динамики основных коэффициентов за трехгодичный период. Если наблюдаются неестественные изменения в худшую сторону 2 и более показателей, это является предметом разбирательств.

2. Просматриваются все проведенные сделки, которые связаны с ухудшением вызвавших подозрение параметров.

Выявление фиктивного банкротства

Выявление фиктивного банкротства для опытного сотрудника не представляет сложности. Для этого им суммируются все активы организации и из полученной величины вычитаются необходимые траты.

Оставшиеся средства сопоставляются с имеющимися финансовыми обязательствами. Если их размера хватает для погашения долга, то выносится подозрение о фиктивном банкротстве компании.

Советуем:  Пособие на первого ребенка в 2018 году

Выявление преднамеренного банкротства

Преднамеренное банкротство установить сложнее. Для этого проводится изучение всех заключенных сделок за трехлетний период. Сопоставляя их финансовую часть с рыночными условиями, делаются выводы.

Если обнаруживается несоответствие, то объявляется подозрение о преднамеренном банкротстве компании.

Вся собранная информация передается в прокуратуру и делом начинают разбираться судебные органы.

Предусмотренная законом ответственность

В зависимости от суммы нанесенного ущерба может наступить административная или уголовная ответственность. В первом случае возможна выписка штрафа на сумму 100-300 тыс. рублей.

Уголовная ответственность влечет за собой срок лишения свободы. Он составляет:

  • до 2 лет и выплаты заработной платы кредиторам;
  • до 5 лет с принудительными работами;
  • до 6 лет.

Действия по умышленному банкротству компании легко раскрываются арбитражным управляющим. Это следует заранее знать и не доводить дело до такой ситуации.